Korxonaning ishlab chiqarish va sotish faoliyatini amalga oshirish uchun operatsion aktivlariga investitsiya qilingan mablag'larini tavsiflaydi, moliyalashtirish uchun zarur bo'lgan qaytariladigan pul yoki boshqa mulkiy boyliklarni tavsiflaydi, spekulyativ moliyaviy operatsiyalarda foydalaniladigan qismlar tavsiflanadi, korxona mablag'larining umumiy qiymati tavsiflanadi