Ushbu bo‘lim korxonaga tegishli bo‘lgan kassadagi va bank schyotlaridagi milliy va chet el valyutasidagi pul mablag‘lari, pul ekvivalentlari, qimmatli qog‘ozlar, kamomadlar va boshqa joriy aktivlarning mavjudligi va harakati to‘g‘risidagi axborotlarni umumlashtirishga mo‘ljallangan. Chet el valyutasidagi operatsiyalar milliy valyutada qayta baholanadi